Các quy tắc cho vay từ một Roth 401 (k)

Dịch vụ doanh thu nội bộ phạt tiền rút tiền sớm từ các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, nhưng không cho phép bạn vay các khoản vay miễn thuế từ một khoản tiền 401 (k) trong một số giới hạn nhất định. Tuy nhiên, cuối cùng tùy thuộc vào kế hoạch của bạn để quyết định có cho phép vay hay không. Nếu chủ lao động của bạn nói rằng không có khoản vay nào, bạn không thể vay từ Roth 401 (k).

Vay mượn từ Roth 401 (k) của bạn sẽ không bị đánh thuế trừ khi bạn không hoàn trả khoản vay. Tín dụng: rakijung / iStock / Getty Images

Hạn mức cho vay

IRS đặt số tiền tối đa bạn có thể vay từ gói dịch vụ Roth 401 (k) của bạn ở mức thấp hơn 50.000 đô la hoặc 50 phần trăm số dư tài khoản của bạn. Tuy nhiên, các giới hạn này được tích lũy với các khoản vay 401 (k) truyền thống của bạn với cùng một chủ nhân. Ví dụ: nếu bạn có khoản vay 20.000 đô la từ kế hoạch 401 (k) truyền thống của mình, bạn chỉ có thể vay tối đa 30.000 đô la từ kế hoạch Roth 401 (k) của mình với cùng một công ty.

Điều khoản hoàn trả

Thông thường, các khoản vay của Roth 401 (k) phải được hoàn trả trong vòng năm năm và các khoản thanh toán phải thực sự bằng nhau. Ví dụ: bạn không thể hoàn trả số tiền mã thông báo của khoản vay Roth 401 (k) trong ba năm đầu và sau đó thực hiện các khoản thanh toán lớn hơn trong hai năm qua để đáp ứng thời hạn trả nợ. Tuy nhiên, IRS không cho phép bạn mất nhiều thời gian hơn để trả nợ nếu được sử dụng để mua nơi cư trú chính. Nếu bạn cần một khoản vay 401 (k) cho một khoản thanh toán xuống nhà của bạn, bạn có thể mất hơn năm năm để trả lại.

Tác động về thuế

Nhận một khoản vay từ kế hoạch Roth 401 (k) của bạn không mang bất kỳ hàm ý thuế tiêu cực nào - miễn là bạn trả lại theo thỏa thuận. Tuy nhiên, nơi mọi người gặp phải vấn đề về thuế là nếu họ không trả lại. Nếu bạn nghỉ việc, ngay cả khi hoàn cảnh nằm ngoài tầm kiểm soát của bạn, toàn bộ số dư sẽ đến hạn ngay sau đó: thường trong vòng hai tháng. Nếu bạn không hoàn trả nó, đó là một phân phối được coi là số dư của khoản vay và phần khoản vay được quy cho thu nhập sau đó sẽ bị đánh thuế và phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% trong hầu hết các trường hợp.

Lãi suất cho vay của 401 (k)

Bạn sẽ trả lãi cho khoản vay từ kế hoạch Roth 401 (k) của bạn trong khi nó vẫn còn tồn đọng, mặc dù về cơ bản bạn đang vay tiền của chính mình. Lãi suất thường cao hơn một chút so với tiền gốc và nó sẽ quay trở lại tài khoản của bạn. Số dư của khoản vay còn tồn đọng của bạn không được đầu tư, vì vậy bạn bỏ lỡ bất kỳ khoản lãi nào. Ví dụ: nếu bạn có 10.000 đô la chưa thanh toán và trả lãi 4 phần trăm, nhưng thị trường tăng 7 phần trăm, bạn sẽ không kiếm được nhiều như bạn có nếu bạn để lại tiền trong tài khoản.