Mục lục:
Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) là tài khoản hưu trí nhận được sự đối xử thuế đặc biệt của Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS). Một rollover IRA đề cập đến khi bạn lấy tiền từ một IRA và chuyển nó vào một IRA khác. Khi bạn thực hiện tái đầu tư, bạn phải báo cáo về tờ khai thuế thu nhập của mình, ngay cả khi bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào trên cuộn qua. Mọi người có thể chuyển tiền để hợp nhất các tài khoản hưu trí của họ, tìm kiếm lợi nhuận cao hơn hoặc chuyển đổi tiền từ IRA được hoãn thuế sang một IR IR.
Bậc thang
Xác định số tiền bạn đã rút ra bằng cách tham khảo mẫu 1099-R mà bạn sẽ nhận được vào đầu năm sau từ tổ chức tài chính của bạn mà bạn đã rút tiền. Đối với các Rollover được thực hiện trong năm tính thuế năm 2009, bạn sẽ nhận được 1099-R vào đầu tháng Hai.
Bậc thang
Báo cáo số tiền này dưới dạng phân phối IRA trên Dòng 15a của tờ khai thuế Mẫu 1040 hoặc Dòng 11a của tờ khai thuế mẫu 1040A của bạn.
Bậc thang
Xác định số tiền tái đầu tư của bạn phải chịu thuế. Nếu bạn đã chuyển tiền từ IRA hoãn thuế, bao gồm IRA truyền thống, IRP SEP và IRP SIMPLE, sang IRA khác được hoãn thuế hoặc nếu bạn chuyển tiền từ một IR IR của Roth sang một IR IR khác, bạn không nợ thuế. Nếu bạn đã chuyển tiền từ IRA hoãn thuế sang Roth IRA, bạn phải trả thuế thu nhập cho số tiền được chuyển đổi.
Bậc thang
Báo cáo số tiền tái đầu tư chịu thuế trên Dòng 15b của Mẫu 1040 hoặc Dòng 11b của Mẫu 1040A và viết "Rollover" bên cạnh dòng.
Bậc thang
Báo cáo bất kỳ khoản thuế thu nhập liên bang nào được khấu trừ từ cuộn qua của bạn vì thuế đã khấu trừ để áp dụng số tiền đó vào hóa đơn thuế của bạn. Số tiền bị giữ lại có thể được tìm thấy trong Hộp 4 của mẫu 1099-R của bạn.