Mục lục:
Chấm dứt việc làm chỉ là một sự kiện trong đời có thể ảnh hưởng đến kế hoạch nghỉ hưu 401k. Kế hoạch nghỉ hưu khác nhau trên các tùy chọn phân phối có sẵn cho nhân viên bị chấm dứt. Tài liệu kế hoạch của công ty sẽ nêu các tùy chọn này và nhà tuyển dụng nên cung cấp tài liệu kế hoạch tóm tắt sẽ bao gồm thông tin về thời gian phân phối chấm dứt. Quản trị viên kế hoạch công ty nên cung cấp các tùy chọn này ngay sau khi tách, nếu không trước đó.
Tùy chọn chấm dứt sớm
Các kế hoạch 401k cung cấp nhiều lựa chọn khác nhau cho nhân viên sau khi chấm dứt việc làm, bao gồm yêu cầu giữ tiền trong kế hoạch cho đến một ngày nào đó trong tương lai, chuyển tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân hoặc phân phối tiền mặt. Nếu số dư kế hoạch hưu trí trên 5.000 đô la, kế hoạch có thể cho phép nhân viên giữ tiền đầu tư vào kế hoạch. Nếu nhân viên có ít hơn 5.000 đô la, các kế hoạch có thể cho phép tiền được chuyển sang IRA hoặc được phân phối trực tiếp cho nhân viên. Nếu nhân viên bị chấm dứt kết hôn, cũng có thể cần phải có sự đồng ý của vợ hoặc chồng trước khi tái đầu tư hoặc phân phối trực tiếp.
Phát hành quỹ của chủ lao động
Các kế hoạch có thể khác nhau về việc giải phóng tiền trong tài khoản hưu trí của nhân viên từ một vài tuần đến trong một số trường hợp hơn một năm. Nếu nhân viên bầu hoặc được yêu cầu nhận phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu, thời điểm phát hành tiền thu được từ tài khoản thường phụ thuộc vào cách thức đầu tư của các quỹ. Nếu kế hoạch 401k của công ty có tiền mặt, thị trường tiền tệ hoặc đầu tư quỹ tương hỗ, việc phát hành cho nhân viên cũ có thể ngay lập tức. Nếu chủ lao động đầu tư vào cổ phiếu của công ty tư nhân, hoặc các khoản đầu tư tương tự ít thanh khoản hơn, thường thì việc phát hành bị trì hoãn cho đến khi khoản đầu tư có thể được chuyển đổi thành tiền mặt. Trong một số trường hợp, việc này có thể mất hơn một năm để hoàn thành.
Tùy chọn Rollover
Chấm dứt có thể tái đầu tư số dư được giao của tài khoản hưu trí 401k của họ sang một chương trình hưu trí đủ điều kiện khác hoặc vào tài khoản hưu trí cá nhân. Trong trường hợp một nhân viên bị chấm dứt tìm được một công việc mới, nhân viên đó có thể chuyển tiền nếu kế hoạch mới cho phép đóng góp tái đầu tư. Nhân viên cũng có thể chọn tái đầu tư tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân. Các ngân hàng, công ty bảo hiểm và các công ty đầu tư đều cung cấp các sản phẩm IRA tái đầu tư.
Phân phối tiền mặt
Vì các khoản đóng góp kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn 401k được thực hiện trước thuế, nếu nhân viên bị chấm dứt chọn phân phối tiền mặt, số tiền thu được có thể phải chịu thuế thu nhập thường xuyên. Việc phân phối cũng có thể bị phạt 10 phần trăm cho phân phối sớm trừ khi cá nhân đáp ứng các tiêu chí nhất định. Một trong những tiêu chí đó là nhân viên bị chấm dứt ở tuổi 55 hoặc trong trường hợp một số nhân viên an toàn công cộng, 50 tuổi.