Mục lục:
Chính sách tài trợ là hình thức ban đầu của kế hoạch hưu trí hoãn thuế và tiết kiệm đại học. Chính sách này cung cấp bảo hiểm với số tiền khách hàng muốn tích lũy vào một ngày cụ thể. Nếu người được bảo hiểm trước đó vào ngày đó, gia đình sẽ nhận được trợ cấp tử vong với số tiền được chỉ định. Nếu người được bảo hiểm sống sót, chính sách "ban tặng" số tiền đó cho chủ sở hữu. Người được bảo hiểm và chủ sở hữu không nhất thiết phải là cùng một người.
Chức năng
Trợ cấp tử vong
Nếu người được bảo hiểm chết trước thời hạn tài trợ, quyền lợi tử vong sẽ được hưởng cho người thụ hưởng được miễn thuế. Tất cả các quyền lợi bảo hiểm tử vong đều được miễn thuế trừ khi chủ sở hữu hợp đồng sử dụng phí bảo hiểm như một khoản khấu trừ thuế, điều này rất hiếm.
Thời gian tài trợ
Chính sách tài trợ nêu rõ khi hợp đồng kết thúc với tên chính sách. Chẳng hạn, nếu một chính sách là một khoản tài trợ 20 năm, hợp đồng sẽ kết thúc và người được bảo hiểm nhận được số tiền sau 20 năm. Khoản tài trợ ở tuổi 65 trả cho chủ sở hữu số tiền khi người được bảo hiểm đạt 65. Thường có tiền thưởng hoặc khoản thanh toán cuối, nếu lợi tức đầu tư lớn hơn khoản bảo lãnh được sử dụng để tính khoản thanh toán.
Áo thun
Luật thuế cho phép trao đổi hợp đồng hoãn thuế giống như hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho một chính sách bảo hiểm nhân thọ khác, một niên kim cho một niên kim hoặc bảo hiểm nhân thọ hoặc một khoản tài trợ cho một khoản tài trợ hoặc niên kim. Vì vậy, nếu bạn chọn chuyển số tiền vào một hợp đồng tài trợ khác, bạn sẽ hoãn số tiền chịu thuế cho đến khi hợp đồng đó kết thúc hoặc trả một khoản trợ cấp tử vong.
Phân phối gộp-Sum
Nếu bạn chọn phân phối một lần, bạn phải trả thuế cho bất kỳ số tiền nào vượt quá phí bảo hiểm đã trả. Cách dễ nhất để tính số tiền trước khi bạn nhận được biểu mẫu thuế là thêm tất cả phí bảo hiểm và trừ tổng số tiền từ số tiền mà công ty gửi trong séc. Sự khác biệt được đánh thuế như thu nhập thông thường trái ngược với lãi vốn.
Thanh toán
Nếu bạn chọn mua một niên kim, tiền có thể tiếp tục tăng hoặc bạn có thể thanh toán. Nếu bạn thực hiện thanh toán, hầu hết các công ty đều cung cấp các kế hoạch linh hoạt cho phép bạn chọn số năm thanh toán hoặc chọn lợi ích trọn đời hoặc trọn đời với sự đảm bảo về nguyên tắc. Khi bạn chọn một tùy chọn thanh toán, tiền lãi được trải đều trong vài năm, bởi vì một phần của khoản thanh toán là tiền lãi và một phần của nó là tiền gốc.