Mục lục:
Mỗi chương trình hưu trí đủ tiêu chuẩn và không đủ điều kiện đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng.Các kế hoạch này đôi khi được liên kết với nhà tuyển dụng, điều đó có nghĩa là bạn chỉ có thể đóng góp cho kế hoạch thông qua chủ lao động của bạn. Tuy nhiên, một số kế hoạch là độc lập với các nhà tuyển dụng.
Kế hoạch đủ điều kiện
Một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện đáp ứng các yêu cầu nhất định để nhận được lợi ích thuế không có sẵn cho các loại kế hoạch khác. Các kế hoạch này có thể được cấu trúc sao cho kế hoạch là một phần của gói trợ cấp hưu trí của chủ lao động, hoặc chúng có thể độc lập với kế hoạch sử dụng lao động. Chương trình đủ điều kiện có thể chấp nhận các khoản đóng góp được khấu trừ thuế hoặc không được khấu trừ. Nếu các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, thì tất cả các khoản rút tiền từ kế hoạch đều phải chịu thuế. Nếu các khoản đóng góp của chương trình không được khấu trừ (như trường hợp của các tài khoản Roth), việc rút tiền thường được miễn thuế. Bất kể, tất cả các kế hoạch cho phép tích lũy miễn thuế trong kế hoạch.
Kế hoạch không đủ điều kiện
Các kế hoạch hưu trí không đủ điều kiện không đáp ứng các hướng dẫn của IRS cho các tài khoản hưu trí đủ điều kiện. Những kế hoạch này chỉ chấp nhận những đóng góp không được khấu trừ. Tiền phải chịu thuế cho người lao động khi nhận được. Tuy nhiên, tất cả tiền phát triển trong kế hoạch đều được miễn thuế. Một ví dụ về loại kế hoạch này là một niên kim. Đóng góp hàng năm luôn được thực hiện trên cơ sở sau thuế và lợi nhuận bị đánh thuế khi rút khỏi kế hoạch.
Lợi ích
Lợi ích của một kế hoạch đủ điều kiện là bạn có thể nhận được lợi ích thuế trên khoản đóng góp hoặc rút tiền. Những lợi ích này có thể dẫn đến tổng tiết kiệm hưu trí hoặc thu nhập ròng lớn hơn do thực tế là thuế được hoãn hoặc loại bỏ hoàn toàn trên khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Ưu điểm lớn nhất của tài khoản không đủ điều kiện là không có giới hạn đóng góp liên quan đến tài khoản. Bạn có thể đóng góp nhiều tiền cho kế hoạch như bạn muốn.
Bất lợi
Nhược điểm của kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện là có giới hạn đóng góp được xác định. IRA, ví dụ, giới hạn đóng góp ở mức 5.000 đô la mỗi năm cho những người dưới 50 tuổi và 6.000 đô la mỗi năm nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Điều này có thể giới hạn số tiền bạn có thể tích lũy nếu bạn muốn tiết kiệm nhiều hơn giới hạn đóng góp cho phép.
Bất lợi cho các kế hoạch không đủ điều kiện là trong thực tế là họ không nhận được tất cả các lợi ích thuế mà các kế hoạch đủ điều kiện nhận được. Bạn có thể kết thúc với thu nhập ròng ít hơn và tổng tiết kiệm hưu trí khi so sánh với một kế hoạch đủ điều kiện.