Mục lục:
- Tình trạng nộp hồ sơ
- Tổng thu nhập đã điều chỉnh
- Miễn và phụ thuộc
- Các khoản khấu trừ từng khoản
- Khấu trừ tiêu chuẩn
- Các khoản thuế tín dụng
- Cân nhắc
Mã doanh thu nội bộ dựa trên việc hoàn lại các khoản thuế đã trả theo một số tiêu chí. Khoản hoàn trả của bạn phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn; tổng thu nhập điều chỉnh của bạn; số tiền bạn đã trả vào hệ thống; số lượng người phụ thuộc được yêu cầu; các khoản khấu trừ, cho dù được chia thành từng khoản hoặc tiêu chuẩn; và các khoản tín dụng làm giảm trách nhiệm thuế của bạn.
Tình trạng nộp hồ sơ
Một trong những điều đầu tiên bạn làm khi chuẩn bị khai thuế thu nhập liên bang là xác định tình trạng nộp đơn của bạn. IRS có năm trạng thái nộp đơn: độc thân, kết hôn khai thuế chung, kết hôn nộp đơn riêng, chủ hộ và góa phụ đủ điều kiện (er) có con phụ thuộc. Xác định trạng thái nộp đơn là bước đầu tiên để cuối cùng xác định số tiền thuế bạn sẽ nhận lại dưới hình thức hoàn lại. IRS có một bảng câu hỏi trực tuyến từng bước giúp xác định trạng thái nộp đơn nào phù hợp nhất với tình hình thuế của bạn.
Tổng thu nhập đã điều chỉnh
Xác định tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn liên quan đến việc nhập thu nhập nhất định trên Mẫu 1040, 1040A hoặc 1040EZ và trừ các chi phí cho phép. Thu nhập có thể bao gồm số tiền trên W-2 của bạn, tiền lãi chịu thuế, tiền cấp dưỡng bạn nhận được, tiền lương hưu và trợ cấp An sinh xã hội, trong số những thứ khác. Các khoản chi phí được khấu trừ có thể bao gồm các khoản thanh toán vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe, phí bảo hiểm tự làm trong năm tính thuế, tiền cấp dưỡng bạn đã trả và học phí và lệ phí phải trả cho một người đủ điều kiện. AGI của bạn là điểm bắt đầu toán học để xác định cuối cùng số tiền hoàn trả của bạn.
Miễn và phụ thuộc
Nếu không ai có thể yêu cầu bạn nộp đơn thuế riêng, hãy tự nhận mình là một sự miễn trừ. Nếu bạn nộp đơn kết hôn khai thuế chung, hãy yêu cầu vợ / chồng của bạn như một sự miễn trừ. Trong hầu hết các trường hợp, bạn tuyên bố con bạn là người phụ thuộc. Có những người thân khác có thể đủ điều kiện cho tình trạng phụ thuộc. Trong Ấn phẩm 929, IRS phác thảo các quy tắc áp dụng cho các trường hợp phụ thuộc của một cá nhân. Vì mỗi khoản miễn trừ lên tới $ 3,650 từ AGI của bạn, mỗi người phụ thuộc được yêu cầu sẽ đi một chặng đường dài để giảm hóa đơn thuế thu nhập của bạn.
Các khoản khấu trừ từng khoản
Bạn có nên chia thành từng nhóm? Câu trả lời cơ bản là đơn giản. Nếu ghi thành từng khoản tạo ra khoản khấu trừ thuế lớn hơn so với việc khấu trừ tiêu chuẩn, thì hãy ghi thành từng khoản. Số lượng từng khoản mục của mỗi người phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Nói chung, những người chia thành từng nhóm vì họ trả lãi hoặc thuế cho nhà, có chi phí y tế không được bảo hiểm lớn, trải qua những mất mát thảm khốc không được bảo hiểm hoặc đóng góp từ thiện đáng kể. Chia thành từng mục bằng cách nộp Biểu A với Mẫu 1040.
Khấu trừ tiêu chuẩn
Nếu khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho trạng thái nộp đơn của bạn lớn hơn tổng số được ghi thành từng khoản và bạn được phép sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn, thì hãy lấy nó. Đối với năm tính thuế năm 2010, một người nộp đơn là người nộp thuế duy nhất có số tiền khấu trừ tiêu chuẩn là $ 5,700. Nếu bạn nộp đơn kết hôn cùng nhau, khoản khấu trừ tiêu chuẩn tăng lên $ 11,400. Nếu kết hôn và nộp đơn riêng, số tiền ở mức 5.700 đô la cho mỗi người phối ngẫu. Những người nộp đơn làm chủ hộ được hưởng khoản khấu trừ tiêu chuẩn $ 8.400. Một góa phụ đủ điều kiện (er) được khấu trừ tiêu chuẩn là $ 11,400. Các khoản khấu trừ bổ sung có thể được áp dụng nếu người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù. Những khoản khấu trừ này đi một chặng đường dài để kết thúc với một khoản hoàn thuế thay vì hóa đơn thuế.
Các khoản thuế tín dụng
Một trong những khoản tín dụng thuế sinh lợi nhất được cung cấp là Tín dụng Thuế Thu nhập kiếm được. EITC là khoản tín dụng được hoàn lại, có nghĩa là bạn sẽ lấy lại được tiền ngay cả khi bạn không trả hoặc trả một khoản thuế thu nhập liên bang tối thiểu. Các khoản tín dụng thuế khác mà bạn có thể muốn điều tra là tín dụng chăm sóc trẻ em và phụ thuộc, tín dụng thuế trẻ em và tín dụng đóng góp tiết kiệm hưu trí. Tất cả đều có khả năng giảm trách nhiệm thuế dòng dưới cùng của bạn và tăng số tiền hoàn trả của bạn.
Cân nhắc
Điểm mấu chốt là bạn có thể thu lại tất cả các khoản thuế bạn đã trả trong năm tính thuế nếu thu nhập của bạn nằm trong các thông số được thiết lập bởi mã thuế liên bang. Đặc biệt chú ý đến tất cả các khoản khấu trừ và tín dụng, tận dụng bất kỳ khoản nào áp dụng cho tình huống thuế của bạn. Mặc dù hầu hết các hồ sơ thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương dựa trên thông tin được cung cấp thông qua lợi tức liên bang của bạn, luật thuế tiểu bang và địa phương có thể khác biệt đáng kể với luật thuế liên bang. Một số tiểu bang và địa phương thậm chí còn cung cấp EITC. Kiểm tra với cơ quan thuế tiểu bang hoặc địa phương của bạn để được hướng dẫn. Khi nghi ngờ với bất kỳ vấn đề thuế, liên hệ với một chuyên gia thuế để được tư vấn.