Mục lục:
Giới hạn đóng góp hàng năm cho 403 (b) thường tương tự như đối với 401 (k). Tuy nhiên, không giống như 401 (k), 403 (b) của bạn có thể cho phép bạn đầu tư nhiều hơn giới hạn tiêu chuẩn nếu bạn có 15 năm phục vụ.
Số tiền cơ bản của nhân viên
Kể từ năm 2015, nếu bạn dưới 50 tuổi, giới hạn hàng năm tiêu chuẩn cho tài khoản 403 (b) là 18.000 đô la. Bạn có thể để dành một khoản tiền bắt kịp thêm $ 6.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Các giới hạn hàng năm là như nhau đối với các tài khoản truyền thống và Roth 403 (b).
Trận đấu của nhà tuyển dụng
Nhà tuyển dụng không phải tài trợ cho tài khoản 403 (b) của nhân viên. Nếu chủ lao động của bạn chọn đóng góp, tổng giới hạn - bao gồm số tiền của chủ lao động và nhân viên - là ít hơn:
- $ 53.000 nếu bạn dưới 50 tuổi
- $ 59.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên
- Tổng số tiền bồi thường, bao gồm các lợi ích, cho năm dịch vụ gần đây nhất của bạn.
Quy tắc dịch vụ 15 năm
Nếu bạn có 15 năm phục vụ với một trong những thực thể đủ điều kiện IRS sau đây, bạn có thể có thể đóng góp nhiều hơn số tiền tiêu chuẩn:
- Bệnh viện
- Hệ thống trường công
- Cơ quan dịch vụ y tế và phúc lợi
- Cơ quan dịch vụ y tế tại nhà
- Nhà thờ
- Tổ chức liên kết với một nhà thờ.
Chủ của bạn không phải cung cấp tùy chọn này. Nếu nó chọn đưa ra quy tắc 15 năm, bạn có thể đóng góp thêm 3.000 đô la mỗi năm, tối đa là 15.000 đô la trọn đời. Bạn có thể đủ điều kiện cho mức tăng này nếu đóng góp trung bình hàng năm của bạn dưới 5.000 đô la.
Số năm phục vụ được tính theo thời gian bạn làm việc. Ví dụ: nếu bạn làm việc sáu tháng trong mỗi hai năm qua, bạn có một năm phục vụ.
Đóng góp quá mức
Nếu bạn vượt quá giới hạn đóng góp 403 (b) của mình, bạn có thể yêu cầu quản trị viên chương trình của mình thanh toán cho số tiền trả chậm của bạn. Để tránh đánh thuế hai lần, hãy yêu cầu xuất chi trước ngày 1 tháng 3 sau năm xảy ra tình trạng quá tải. Quản trị viên chương trình phải hoàn trả cho bạn số tiền vượt quá trước ngày 15 tháng 4. Trong trường hợp này, số tiền vượt quá chỉ bị đánh thuế một lần, trong năm xảy ra đóng góp quá mức. Mặt khác, phần vượt quá sẽ nằm trong tài khoản 403 (b) của bạn và là đánh thuế hai lần khi rút tiền - một lần trong năm mà phần vượt quá đã xảy ra và một lần trong năm phân phối.