Mục lục:
Nếu bạn đã từng cân nhắc việc chuyển IRA của mình từ địa điểm này sang địa điểm khác, có lẽ bạn cũng lo ngại về một hình phạt. Và bạn nên có. Các quy tắc về chuyển nhượng hoặc chuyển qua IRA rất khó hiểu đến nỗi ngay cả các chuyên gia đôi khi cũng khiến mọi người lạc lối. Những nguyên tắc này có thể không thể áp dụng cho mọi tình huống duy nhất, nhưng nếu bạn ghi nhớ chúng, bạn nên tránh các vấn đề.
Bậc thang
Hiểu sự khác biệt giữa chuyển khoản và tái đầu tư. Nhầm lẫn cả hai là sai lầm lớn nhất mà mọi người mắc phải khi di chuyển tài khoản IRA. Điều này rất quan trọng, vì theo quy tắc Dịch vụ Doanh thu Nội bộ, bạn có thể chuyển IRA bao nhiêu lần tùy ý, nhưng bạn chỉ được phép chuyển qua IRA mỗi 12 tháng một lần. Làm điều đó thường xuyên hơn thế và bạn có khả năng phải chịu một hình phạt 10 phần trăm.
Bậc thang
Sắp xếp chuyển khoản bằng cách hướng dẫn người giám sát IRA của bạn rằng bạn muốn di chuyển tài khoản mà không cần phân phối. Yêu cầu nó được xử lý như một giao dịch chuyển tiền ủy thác để bạn không bao giờ thực sự chiếm hữu tiền. Đây là sự khác biệt chính giữa chuyển khoản và tái đầu tư; sau này, tiền sẽ chuyển qua tay bạn từ một tổ chức hoặc tài khoản khác.
Bậc thang
Sử dụng một thủ tục thay thế nếu không thể chuyển khoản ủy thác thành ủy thác; nếu bạn không di chuyển toàn bộ tài khoản IRA, thì có thể không. Ví dụ: giả sử IRA của bạn thuộc hai quỹ khác nhau từ gia đình quỹ tương hỗ Nest-Egg. Bạn không hài lòng với cách mà một trong số họ đang thực hiện, vì vậy bạn muốn chuyển phần tài khoản đó sang CD năng suất cao mới tại Rocksolid Bank. Trong trường hợp này, bạn có thể sẽ cần rút tiền dưới dạng séc. Hãy chắc chắn chỉ thị cho công ty quỹ rằng séc phải được phát hành cho ngân hàng chứ không phải cho bạn. Mặc dù séc rất có thể sẽ được gửi cho bạn, nhưng người được trả tiền sẽ trông giống như thế này: "Tiết kiệm Rocksolid và Loan FBO Jane Doe IRA." "FBO" là viết tắt của "vì lợi ích của", và điều đó có nghĩa là bạn sẽ không thể tự thanh toán cho séc. Vì vậy, bạn vẫn chưa chiếm hữu tiền, và nó vẫn là chuyển khoản, không phải là tái đầu tư.
Bậc thang
Gửi séc FBO của bạn với người giám sát IRA mới của bạn. Miễn là nó đã được thực hiện ở định dạng này, IRS sẽ không xem xét bạn đã nhận được phân phối từ IRA của bạn. Điều này có nghĩa là nếu bạn tìm thấy một CD có năng suất cao hơn tại một ngân hàng khác, bạn có thể quay lại và chuyển IRA của mình bất cứ khi nào bạn muốn. Bạn sẽ không phải báo cáo loại chuyển khoản này trên tờ khai thuế của mình và bạn sẽ không nhận được mẫu 1099R từ người giám sát cho năm tính thuế mà việc chuyển tiền được thực hiện.
Bậc thang
Hiểu một ngoại lệ quan trọng đối với thủ tục chuyển nhượng. Nếu bạn đang lấy tiền từ kế hoạch nghỉ hưu của công ty 401 (k) hoặc công ty khác và chuyển nó vào tài khoản IRA truyền thống, IRS luôn coi đó là một khoản phân phối. Điều này áp dụng ngay cả khi bạn sắp xếp chuyển khoản từ người được ủy thác và không bao giờ chiếm hữu tiền. Chuyển khoản từ kế hoạch nghỉ hưu của công ty được coi là tái đầu tư và chỉ có thể được thực hiện một lần trong khoảng thời gian 12 tháng. Khi bạn thực hiện loại chuyển khoản này, bạn sẽ nhận được Mẫu 1099R từ công ty và bạn sẽ được yêu cầu báo cáo dưới dạng tái đầu tư trên tờ khai thuế của mình.
Bậc thang
Tóm lại: nếu bạn đang chuyển tiền từ IRA truyền thống này sang IRA truyền thống khác hoặc từ Roth IRA này sang một IRA khác, bạn có thể làm điều đó bao lâu tùy thích miễn là bạn không thực sự nhận được tiền. Nhưng nếu bạn đang chuyển tiền vào IRA từ một loại kế hoạch nghỉ hưu khác, hoặc nếu bạn cần thực sự sở hữu tiền trong một khoảng thời gian ngắn - giới hạn là 60 ngày - tốt nhất là làm việc với thuế đủ điều kiện chuyên nghiệp để đảm bảo bạn hiểu tất cả các hàm ý và tránh bất kỳ hình phạt hoặc vấn đề khác.