Mục lục:
- Bậc thang
- Chấm dứt việc làm
- Phân phối tối thiểu bắt buộc
- Bậc thang
- Rollover đến 403B bị cấm
- Bậc thang
- Quy tắc Rollover chung
- Bậc thang
Bậc thang
Để thực hiện tái đầu tư, nhân viên không còn phải làm việc cho công ty nơi có kế hoạch 401A. Khi một công ty thiết lập một kế hoạch 401A, nó có thể chỉ định một lịch trình giao dịch, điều đó có nghĩa là nhân viên phải đáp ứng số năm phục vụ tối thiểu để sở hữu tài sản hoàn toàn và được "giao 100%". Nếu một nhân viên không được giao 100 phần trăm, chỉ một phần của tài sản 401A sẽ được chuyển sang IRA tự định hướng. Tiền nghỉ ốm không được sử dụng có thể được đóng góp cho kế hoạch 401A và tái đầu tư.
Chấm dứt việc làm
Phân phối tối thiểu bắt buộc
Bậc thang
Trước khi người tham gia 401A có thể tái đầu tư tiền, mọi phân phối tối thiểu bắt buộc phải được thực hiện. Nếu bạn đã đạt đến 70 1/2 tuổi, IRS bắt buộc một tỷ lệ phần trăm tài sản được phân phối từ các kế hoạch nghỉ hưu hàng năm. Nếu bạn thực hiện tái đầu tư trước khi rút tiền, IRS coi đó là khoản đóng góp vượt mức phạt sáu phần trăm hàng năm cho mỗi năm mà nó vẫn còn trong tài khoản. Nếu bạn không phân phối nó trong cả năm, số tiền này sẽ bị phạt thêm 50% giá trị.
Rollover đến 403B bị cấm
Bậc thang
IRS cho phép các tài sản nằm trong kế hoạch 403B từ một chủ lao động được đưa vào kế hoạch của một chủ lao động khác cung cấp 403B và cho phép "tham gia". Trên thực tế, một số nhà cung cấp cho phép kế hoạch 401k được đưa vào kế hoạch 403B. Tuy nhiên, các tài sản trong kế hoạch 401A không được phép đưa vào kế hoạch 403B. Đây là quy định của IRS và không phải là quy tắc của nhà cung cấp chương trình. Tùy chọn duy nhất có sẵn cho người tham gia 401A là chuyển tiền vào IRA tự định hướng.
Quy tắc Rollover chung
Bậc thang
IRS a cho phép bạn thực hiện một rollover trong mỗi khoảng thời gian mười hai tháng cho bất kỳ tài sản hưu trí nào, bao gồm cả 401A. Có hai loại Rollover, một trực tiếp và gián tiếp. Mặc dù trực tiếp là một quy trình đơn giản trong đó quản trị viên 401A gửi tiền cho người giám sát IRA mới, nhưng cuộn qua gián tiếp sẽ gửi cho người tham gia kế hoạch một tấm séc. Kiểm tra này phải được đưa vào IRA tái đầu tư trong vòng 60 ngày để tránh bị phạt.