Mục lục:
Chính phủ liên bang cung cấp các khoản trợ cấp Pell để trang trải chi phí giáo dục đại học cho sinh viên đủ điều kiện. Không giống như các khoản vay, sinh viên không cần phải trả các khoản trợ cấp của Pell. Tuy nhiên, học sinh có thể cần báo cáo một phần khoản trợ cấp Pell dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế của mình.
Khi được miễn thuế
Trong một số trường hợp, bạn không cần phải báo cáo trợ cấp Pell trên tờ khai thuế của mình. Để không báo cáo khoản tài trợ, bạn phải đăng ký vào một chương trình giáo dục hoặc đào tạo và chỉ sử dụng toàn bộ khoản trợ cấp Pell cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn bao gồm mọi khoản thanh toán học phí, lệ phí, sách, thiết bị và vật tư cần thiết cho các khóa học của bạn. Phòng và bảng không được tính là chi phí đủ điều kiện.
Khi nó phải chịu thuế
Nếu bạn không dành toàn bộ khoản trợ cấp Pell trong năm học hoặc sử dụng một số khoản này cho các chi phí khác, bạn phải báo cáo thu nhập trên tờ khai thuế của mình. Số tiền bạn phải báo cáo là chênh lệch giữa khoản trợ cấp Pell của bạn và chi phí giáo dục đủ điều kiện trong năm. Ví dụ: nếu bạn nhận được khoản trợ cấp Pell trị giá 7.000 đô la nhưng chỉ phát sinh 6.500 đô la chi phí đủ điều kiện, bạn có 500 đô la thu nhập từ khoản trợ cấp.
Làm thế nào để báo cáo nó
Báo cáo thu nhập cấp Pell vượt quá, chịu thuế dưới dạng thu nhập học bổng trên Mẫu 1040. Nếu bạn đang sử dụng Mẫu 1040 hoặc 1040A, hãy bao gồm thu nhập cấp Pell vượt quá trên dòng 7. Nếu bạn đang sử dụng Mẫu 1040EZ, hãy báo cáo thu nhập trợ cấp vượt mức trên dòng 1. Đừng kết hợp thu nhập học bổng vượt quá với thu nhập chịu thuế khác. Thay vào đó, hãy viết "SCH" và số tiền thừa ở bên trái của dòng 7 hoặc dòng 1.
Hậu quả thuế khác
Nhận được một khoản trợ cấp Pell ảnh hưởng đến cơ hội của bạn để yêu cầu các khoản tín dụng và khấu trừ giáo dục khác. Mỗi năm, bạn sẽ nhận được Mẫu 1098-T chi tiết tổng số tiền học phí và lệ phí được tính trong năm học. Sinh viên nhận được tài trợ và học bổng phải giảm số dư 1098-T của họ bằng số lượng học bổng nhận được trong năm đó. Hầu hết thời gian, hộp 5 của 1098-T sẽ chứa tổng của tất cả các học bổng và trợ cấp nhận được. Tuy nhiên, nếu hộp trống hoặc không chính xác, học sinh có trách nhiệm thực hiện phép tính bằng tay.