Mục lục:
IRA truyền thống, hoặc tài khoản hưu trí cá nhân, giúp mọi người tiết kiệm tiền cho nghỉ hưu bằng cách khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp vào tài khoản và cho phép tiền được miễn thuế miễn là còn trong tài khoản. Tuy nhiên, khi bạn rút tiền từ tài khoản, bạn phải đưa nó vào dưới dạng thu nhập chịu thuế. Mặc dù IRS không cấm mọi người rút tiền trước khi nghỉ hưu, nhưng nếu bạn rút tiền trước khi tròn 59 tuổi rưỡi, bạn sẽ phải trả tiền phạt 10% ngoài thuế thu nhập.
Bậc thang
Hoàn thành các thủ tục giấy tờ cần thiết có sẵn từ tổ chức tài chính của bạn. Mỗi tổ chức tài chính có một hình thức hơi khác nhau. Biểu mẫu sẽ yêu cầu bạn cung cấp thông tin nhận dạng của bạn, chẳng hạn như tên, địa chỉ và số An sinh xã hội, cũng như thông tin tài khoản của bạn.
Bậc thang
Nhận mẫu 1099-R từ tổ chức tài chính của bạn vào cuối tháng 1 năm sau. Bạn sẽ cần biểu mẫu này để nộp thuế, vì vậy nếu bạn chưa nhận được nó trước ngày 1 tháng 2, hãy liên hệ với tổ chức tài chính của bạn.
Bậc thang
Báo cáo tổng số tiền rút IRA truyền thống của bạn, được tìm thấy trong hộp 1 của mẫu 1099-R của bạn, trên dòng 15a của mẫu 1040 hoặc dòng 11a của mẫu 1040A.
Bậc thang
Báo cáo phần chịu thuế của khoản rút tiền của bạn, được tìm thấy trong hộp 2a của mẫu 1099-R của bạn, trên dòng 15b của mẫu 1040 hoặc dòng 11b của mẫu 1040A. Trừ khi bạn đã đóng góp không được khấu trừ vào IRA truyền thống của bạn, số tiền chịu thuế sẽ bằng tổng số tiền. Nếu bạn ít nhất 59 1/2 tuổi, bạn đã hoàn thành.
Bậc thang
Hoàn thành mẫu đơn 5329 nếu bạn chưa 59 tuổi rưỡi khi bạn rút tiền IRA. Biểu mẫu này sẽ ghi lại ngoại lệ rút tiền sớm của bạn, điều này sẽ cho phép bạn tránh phải trả thêm 10% tiền phạt cho phân phối của mình hoặc nó sẽ tính toán mức phạt sẽ lớn như thế nào. Nếu bạn có quyền miễn trừ, hãy viết mã cho nó vào khoảng trống bên cạnh dòng 2. Ví dụ: nếu bạn đang sử dụng phân phối này cho các chi phí giáo dục cao hơn, bạn sẽ viết "08." Một danh sách đầy đủ có thể được tìm thấy trong các hướng dẫn mẫu 5329 (xem tài nguyên). Nếu bạn nợ tiền phạt, hãy báo cáo số tiền trên dòng 58 của mẫu 1040 của bạn.