Mục lục:
- Khái niệm cơ bản về tiết kiệm thuế 401k
- Tình trạng nộp đơn và thu nhập
- Rơi xuống khung thuế thấp hơn
- Thuế phân phối
Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp cho nhân viên các tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế được gọi là kế hoạch 401k. Công nhân có thể đóng góp tiền vào kế hoạch 401k trên cơ sở trước thuế, nghĩa là tiền được khấu trừ vào tổng lương và đưa vào tài khoản trước khi trừ thuế. Số tiền đóng góp 401k sẽ giảm thuế tùy thuộc vào tình trạng nộp thuế và mức thu nhập của bạn.
Khái niệm cơ bản về tiết kiệm thuế 401k
Số tiền bạn đưa vào kế hoạch 401k hoạt động như một khoản khấu trừ thuế "trên dòng". Khi bạn khai thuế thu nhập, bạn phải quyết định sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn do IRS cung cấp hay một khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản của bạn, bao gồm các chi phí như thuế bất động sản và lãi suất thế chấp nhà. Các khoản khấu trừ thuế trực tuyến áp dụng cho dù bạn quyết định thực hiện khấu trừ tiêu chuẩn hay các khoản khấu trừ từng khoản của bạn. Số tiền tiết kiệm thuế bạn nhận được khi đóng góp cho kế hoạch 401k trong một năm tính thuế nhất định bằng với số tiền đóng góp của bạn nhân với thuế suất của bạn. Ví dụ, Bankrate tuyên bố rằng những người quay phim đơn lẻ kiếm được từ 8.376 đến 34.000 đô la phải chịu mức thuế cao nhất 15% cho tờ khai thuế năm 2010. Nếu bạn kiếm được 30.000 đô la và đóng góp 5.000 đô la cho một khoản tiền trị giá 401 nghìn vào năm 2010, bạn sẽ phải trả ít hơn 750 đô la tiền thuế.
Tình trạng nộp đơn và thu nhập
Thuế suất khác nhau tùy thuộc vào tình trạng nộp thuế và mức thu nhập của bạn. Tình trạng nộp đơn bao gồm độc thân, kết hôn nộp đơn, kết hôn nộp riêng và chủ hộ. Một công nhân kiếm được 150.000 đô la một năm sẽ có nhiều khoản tiết kiệm thuế hơn nếu anh ta đóng góp 5.000 đô la cho kế hoạch 401k so với một cặp vợ chồng tiết kiệm cùng số tiền nhưng kiếm được 50.000 đô la và nộp chung, bởi vì người nộp thuế duy nhất phải đối mặt với mức thuế cao nhất 28% trong khi cặp vợ chồng phải đối mặt với mức thuế cao nhất 15 phần trăm.
Rơi xuống khung thuế thấp hơn
Nếu thu nhập và tình trạng nộp thuế của bạn đặt bạn ngay trên một khung thuế nhất định, khoản đóng góp 401k có thể khiến bạn rơi vào khung thuế thấp hơn. Ví dụ: nếu bạn kiếm được 35.001 đô la với tư cách là người nộp thuế duy nhất, 1.000 đô la thu nhập của bạn sẽ phải chịu mức thuế 25%. Nếu bạn đã đóng góp 5.000 đô la cho một khoản tiền trị giá 401 nghìn đô la, bạn sẽ tiết kiệm được 250 đô la trên 1.000 đô la thu nhập vượt quá 34.000 đô la và 15% cho 4.000 đô la còn lại, với tổng số tiền tiết kiệm là 850 đô la. Bạn càng kiếm được nhiều thu nhập, bạn càng có nhiều cơ hội để tiết kiệm thuế từ việc đóng góp vào khoản tiền 401k.
Thuế phân phối
Trong khi các khoản đóng góp của kế hoạch 401k giảm thuế cho năm mà bạn thực hiện, bạn nợ thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút trong khi nghỉ hưu. Nói cách khác, đóng góp 401k chậm hơn là tránh thuế. Bởi vì nhiều người có thu nhập ít hơn khi nghỉ hưu so với họ trong những năm làm việc, thuế suất khi rút tiền 401k có thể sẽ thấp hơn mức thuế của bạn khi bạn đóng góp.