Mục lục:
Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) được Sở Thuế vụ cấp cho tình trạng thuế đặc biệt để khuyến khích người Mỹ tiết kiệm cho nghỉ hưu của họ. Các tài khoản này được bảo vệ bằng thuế, có nghĩa là miễn là tiền vẫn còn trong tài khoản, bạn không phải trả thuế cho các khoản thu nhập tích lũy. Bạn có thể kiếm được tiền lãi nếu bạn đầu tư tiền của mình vào một chứng chỉ tiền gửi hoặc tài khoản thị trường tiền tệ của IRA. Bạn không phải báo cáo bất kỳ lợi ích nào trong khi tiền vẫn còn trong IRA của bạn. Tuy nhiên, một khi bạn bắt đầu thực hiện rút tiền, việc bạn có phải trả thuế cho lãi suất IRA của mình hay không sẽ tùy thuộc vào việc bạn có IRA truyền thống hay Roth IRA.
IRA truyền thống
Nếu bạn có IRA truyền thống, bạn không phải báo cáo tiền lãi kiếm được từ IRA của mình trong năm bạn kiếm được nó. Tuy nhiên, bạn phải báo cáo các phân phối từ IRA của mình khi bạn nghỉ hưu dưới dạng thu nhập chịu thuế. Bạn được phép bắt đầu phân phối miễn hình phạt từ IRA của mình ở tuổi 59 1/2 và bạn được yêu cầu bắt đầu phân phối từ IRA truyền thống trong năm bạn tròn 70 1/2. Số lượng phân phối tối thiểu bắt buộc tùy thuộc vào kích thước của IRA truyền thống và thời gian phân phối dự kiến của bạn, như được xác định bởi các bảng tuổi thọ IRS. Khi bạn thực hiện phân phối, bạn phải báo cáo thu nhập trên dòng 15a và 15b của tờ khai thuế Mẫu 1040 của bạn.
IR IRA
Roth IRAs khác với IRA truyền thống ở chỗ bạn không được khấu trừ thuế khi ban đầu bạn đóng góp vào tài khoản. Lợi ích của Roth IRAs là số tiền bạn đóng góp, cũng như tất cả tiền lãi và các khoản thu nhập khác như cổ tức có thể được rút miễn thuế khi nghỉ hưu. Điều này có nghĩa là bạn không bao giờ phải yêu cầu tiền lãi kiếm được từ Roth IRA của mình. Cũng cần lưu ý rằng không có phân phối tối thiểu bắt buộc từ Roth IRAs.