Mục lục:
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép bạn chuyển tiền từ kế hoạch 401k sang IRA cho nhân viên đơn giản hóa (SEP). Bạn có thể muốn tận dụng lợi thế này nếu bạn rời bỏ một công việc cung cấp kế hoạch 401k như một phần của bồi thường nhân viên và nhận một công việc cung cấp SEP.
Chức năng
Để chuyển tiền từ gói 401k sang SEP IRA, hãy yêu cầu phân phối từ gói 401k của bạn. Bạn chỉ có thể yêu cầu phân phối nếu bạn đã rời bỏ công việc của mình hoặc ít nhất 59 1/2 tuổi. Khi bạn nhận được tiền, bạn phải gửi nó vào IRP SEP của bạn trong vòng 60 ngày. Khi bạn nộp thuế thu nhập liên bang, bạn phải báo cáo số tiền tái đầu tư dưới dạng phân phối lương hưu và niên kim không thể chịu được, mặc dù tiền sẽ không được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn.
Hạn chế
Bạn chỉ có thể thực hiện một cuộn qua mỗi khoảng thời gian 12 tháng từ một tài khoản hoặc đến một tài khoản. Ví dụ: nếu bạn thực hiện cuộn qua từ kế hoạch 401k sang SEP IRA, bạn không thể thực hiện một cuộn qua khác từ kế hoạch 401k sang bất kỳ tài khoản hưu trí nào khác trong 12 tháng. Ngoài ra, bạn không thể chuyển tiền từ IRP SEP mà bạn đã chuyển tiền trong 12 tháng.
Ưu điểm
Khi bạn chuyển tiền từ kế hoạch 401k sang IRP SEP, bạn có thể hợp nhất tiền hưu trí của mình vào một tài khoản để dễ theo dõi hơn. Ngoài ra, SEP IRA của bạn có thể cung cấp cho bạn các tùy chọn đầu tư không có sẵn trong gói 401k của bạn. Cuối cùng, tùy thuộc vào gói 401k và SEP IRA của bạn, bạn có thể tận dụng phí tài khoản thấp hơn với IRP SEP của mình. Tuy nhiên, hãy chắc chắn kiểm tra, bởi vì một số gói 401k có phí quản lý tài khoản thấp hơn.
Cảnh báo
Hãy chắc chắn rằng bạn gửi tiền từ cuộn qua trong vòng 60 ngày. Nếu bạn không hoàn thành cuộn qua trong khoảng thời gian được chỉ định, bạn sẽ không thể chuyển tiền vào IRP SEP. IRS sẽ phân loại tiền là một khoản rút vĩnh viễn từ tài khoản của bạn, khiến bạn phải chịu bất kỳ khoản thuế thu nhập nào đối với tiền và hình phạt rút tiền sớm nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi.