Mục lục:
Một trong những lợi ích tiết kiệm thuế mà IRS cung cấp cho người nộp thuế là khoản khấu trừ cho các chi phí y tế bạn phải trả trong năm. Tuy nhiên, chính phủ liên bang không cho phép bạn khấu trừ 100 phần trăm chi phí y tế của bạn, cũng như khoản khấu trừ có sẵn cho những người nộp thuế chọn khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Và nếu bạn nhận được bất kỳ trợ giúp nào thanh toán cho các hóa đơn y tế của mình, chẳng hạn như từ một công ty bảo hiểm hoặc chủ lao động, những khoản tiền này không đủ điều kiện để khấu trừ.
Yêu cầu cụ thể hóa
Yêu cầu quan trọng để yêu cầu khấu trừ cho các chi phí y tế của bạn là bạn chọn ghi rõ các khoản khấu trừ của mình thay vì yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn. Nói chung, sẽ có lợi khi ghi thành từng khoản khi tổng chi phí được khấu trừ của bạn vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn cho tình trạng nộp đơn của bạn. Vào năm 2011, chẳng hạn, một người quay phim đủ điều kiện được khấu trừ tiêu chuẩn là $ 5,800. Nếu bạn là một người quay phim duy nhất, điều này có nghĩa là tổng chi phí y tế của bạn cộng với tất cả các chi phí khác đủ điều kiện để được ghi thành mục vượt quá số tiền này. Nếu không, thì không có khoản tiết kiệm thuế nào dành cho chi phí y tế của bạn.
Chi phí y tế đủ điều kiện
Khi tính khoản khấu trừ y tế của bạn trong năm, bạn có thể bao gồm tất cả số tiền bạn phải trả cho bản thân, vợ / chồng và tất cả những người phụ thuộc. Hầu hết các chi phí y tế bạn phải trả trong năm, chẳng hạn như thăm khám bác sĩ, thuốc theo toa, phí bảo hiểm và thời gian nằm viện đều đủ điều kiện để khấu trừ.Tuy nhiên, một số phương pháp điều trị tổng thể mà bạn phải trả, chẳng hạn như mát xa, không đủ điều kiện để khấu trừ. Đáng ngạc nhiên, tuy nhiên, IRS không cho phép bạn khấu trừ chi phí nhận điều trị châm cứu.
Hạn chế khấu trừ y tế
IRS áp đặt một trong những hạn chế Tổng thu nhập được điều chỉnh (AGI) cao nhất trong việc khấu trừ chi phí y tế. Về cơ bản, bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền trong tổng số vượt quá 7,5 phần trăm AGI của bạn. Điều này có nghĩa là nếu AGI của bạn là 100.000 đô la và bạn phải chịu 10.000 đô la chi phí y tế, bạn chỉ có thể khấu trừ 2.500 đô la vì 7,5% AGI của bạn là 7.500 đô la. Bạn cũng phải lưu ý rằng nếu bạn khấu trừ trong năm hiện tại và nhận khoản bồi hoàn cho chi phí trong năm tới, IRS hy vọng bạn sẽ bao gồm khoản hoàn trả vào thu nhập chịu thuế của bạn. Bằng cách này, bạn đang loại bỏ một cách hiệu quả khoản khấu trừ mà bạn yêu cầu trong năm trước, mà bạn không còn đủ điều kiện để nhận.
Báo cáo chi phí y tế
Vì bạn chỉ có thể yêu cầu khấu trừ chi phí y tế nếu bạn chia thành từng khoản, bạn phải báo cáo toàn bộ chi phí y tế của mình trên Bản đính kèm Biểu A với tờ khai thuế của bạn. Khi bạn điền lịch trình, bạn sẽ thấy một phần cụ thể để bạn báo cáo các chi phí y tế. Ngoài ra, Lịch biểu A của bạn sẽ hướng dẫn bạn tính toán để xác định số tiền vượt quá giới hạn AGI 7,5%.