Mục lục:
Nếu bạn làm việc cho một chủ lao động, chủ lao động đó sẽ khấu trừ thuế dựa trên giấy tờ bạn hoàn thành, nhưng khi bạn nghỉ hưu, bạn có trách nhiệm đảm bảo rằng bạn có đủ tiền để trả thuế. Điều quan trọng là phải nhận thức được các quy tắc và quy định của IRS vì chúng liên quan đến các nguồn thu nhập hưu trí khác nhau và biết cách báo cáo từng nguồn thu nhập bạn nhận được.
yêu câu chung
Tất cả công dân Hoa Kỳ, bất kể tuổi tác, được yêu cầu khai thuế thu nhập nếu thu nhập của họ đáp ứng hoặc vượt quá ngưỡng do IRS đặt ra. Đối với năm thuế 2012, người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên được yêu cầu khai thuế nếu thu nhập của họ ít nhất là 11.200 đô la cho một người, 13.950 đô la cho chủ hộ và 21.800 đô la cho người nộp thuế đã kết hôn.
Thu nhập an sinh xã hội
Đối với nhiều người về hưu, trợ cấp An sinh xã hội không phải chịu thuế, nhưng những lợi ích đó vẫn phải được báo cáo cho IRS. Mỗi năm, Cơ quan An sinh Xã hội gửi cho mỗi người nhận một mẫu 1099 ghi chi tiết tổng số tiền trợ cấp An sinh Xã hội được trả, bao gồm các khoản khấu trừ cho bảo hiểm Medicare. Mặc dù luật thuế đôi khi thay đổi, quy tắc năm 2012 để xác định tình trạng thuế là thêm một nửa thu nhập An sinh Xã hội của bạn vào tất cả thu nhập khác của bạn. Nếu con số này lớn hơn 32.000 đô la và bạn đã kết hôn và khai thuế chung, các khoản trợ cấp An sinh xã hội của bạn có thể phải chịu thuế. Lợi ích của người nộp thuế duy nhất có thể phải chịu thuế nếu tổng số đó là hơn 25.000 đô la.
Phân phối kế hoạch nghỉ hưu
Nhiều người về hưu nhận được thu nhập từ kế hoạch IRA hoặc 401 (k). Quản trị viên của IRA, 401 (k) hoặc chương trình hưu trí được yêu cầu gửi cho người tham gia Mẫu 1099-R cho biết số tiền đã rút. Trong hầu hết các trường hợp, những người tham gia kế hoạch IRA và 401 (k) được yêu cầu bắt đầu thực hiện các phân phối bắt buộc tối thiểu ở tuổi 70 1/2 và những phân phối đó bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
Tiền lãi, cổ tức và tiền lãi
Nhiều người về hưu nhận được thu nhập từ các khoản đầu tư, bao gồm các khoản thanh toán lãi, cổ tức và lợi nhuận từ việc bán cổ phiếu hoặc trái phiếu. Tất cả các nguồn thu nhập này phải được báo cáo cho IRS, nhưng việc xử lý thuế khác nhau. Trong khi luật thuế thay đổi từ năm này sang năm khác, năm 2012, cổ tức đủ điều kiện và lãi vốn dài hạn (lợi nhuận từ chứng khoán nắm giữ trong hơn một năm) đã bị đánh thuế ở mức tối đa 15%, trong khi cổ tức lãi và cổ tức thông thường bị đánh thuế ở thuế suất thuế thu nhập thường xuyên của cá nhân.