Mục lục:
- Bậc thang
- Các loại
- Khung thời gian
- Bậc thang
- Tự động ngoại lệ
- Bậc thang
- Các ngoại lệ khác
- Bậc thang
- Ý nghĩa
- Bậc thang
Bậc thang
Có hai loại rolvers IRA: trực tiếp và gián tiếp. Trong tái đầu tư trực tiếp, tổ chức tài chính sẽ gửi tiền đến IRA mới của bạn hoặc tài khoản kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện khác. Không có yêu cầu 60 ngày vì tiền không bao giờ thuộc sở hữu của bạn. Trong một rollover gián tiếp, tiền được gửi cho bạn để gửi vào tài khoản mới của bạn.
Các loại
Khung thời gian
Bậc thang
Bạn có 60 ngày kể từ ngày trên séc để gửi tiền vào tài khoản hưu trí mới của bạn. Thời gian gửi thư và ngày không làm việc không được xem xét, vì vậy điều quan trọng là phải xem xét ngày trên séc và không phải ngày bạn nhận séc. Bạn cũng phải xem xét bất kỳ yêu cầu từ tổ chức tài chính nhận. Thông thường chúng bao gồm thời gian xử lý và các yêu cầu cho những gì phải kèm theo kiểm tra, thường là tài liệu từ kế hoạch trước. Gửi séc với thời gian dẫn đủ để tránh một vấn đề.
Tự động ngoại lệ
Bậc thang
IRS chỉ cung cấp một sự từ bỏ tự động từ yêu cầu 60 ngày: nếu tổ chức tài chính nhận được có lỗi trong đó rollover của bạn không được gửi trong vòng 60 ngày, nhưng cuối cùng là trong vòng 1 năm và sự chậm trễ chỉ là do lỗi về phía họ. Nếu loại lỗi này xảy ra và bạn giữ hồ sơ, không cần phải nộp giấy tờ với IRS và nó sẽ tự động được coi là một cuộn qua đủ điều kiện.
Các ngoại lệ khác
Bậc thang
IRS xác định quy trình yêu cầu từ bỏ, yêu cầu phí nộp đơn. Đây không phải là tự động và không có danh sách cụ thể tồn tại. IRS xem xét từng yêu cầu trên cơ sở từng trường hợp. Một số ví dụ về các tình huống mà từ bỏ đã được cấp bao gồm một cái chết trong gia đình, một trường hợp khẩn cấp y tế, một thảm họa tự nhiên hoặc một số tình huống bất thường khác. IRS sẽ xem xét thời gian đã trôi qua, vì vậy nếu bạn có một rollover đã bị trì hoãn và đang yêu cầu từ bỏ, khung thời gian 70 ngày sẽ tốt hơn 170.
Ý nghĩa
Bậc thang
Yêu cầu 60 ngày để gửi tiền tái đầu tư truyền thống hoặc Roth là rất quan trọng để hiểu để tránh các khoản thuế và hình phạt đáng kể. Nếu tiền không được gửi trong khung thời gian này, nó sẽ được coi là phân phối sớm (nếu bạn dưới 59 1/2) mà bạn sẽ nợ thuế thu nhập thông thường, cộng với 10% tiền phạt.