Mục lục:
Hủy bỏ thế chấp có thể được xem là một giao dịch hấp dẫn của một con nợ, bởi vì điều đó có nghĩa là người cho vay đã từ bỏ việc thu nợ thế chấp và đã chỉ định đó là một khoản lỗ. Người cho vay có thể sẽ ngừng theo đuổi thanh toán. Điều này có thể cứu các con nợ khỏi các hành động như phá sản và giải phóng thu nhập có thể được sử dụng để thanh toán các khoản nợ khác. Hủy bỏ, tuy nhiên, đi kèm với giá riêng của nó, và con nợ nên xem xét các lựa chọn của họ trước khi hủy thế chấp của họ.
Định nghĩa
Hủy bỏ thế chấp thường có nghĩa là một người cho vay đã hủy bỏ, hoặc tha thứ, các khoản nợ của người vay. Điều này không nên nhầm lẫn với một khoản nợ đã được xử lý, được tiến hành bởi một tòa án phá sản, không phải là chủ nợ giữ yêu cầu thanh toán. Người cho vay hiếm khi hủy toàn bộ thế chấp. Việc người cho vay hủy bỏ một phần khoản nợ thế chấp còn lại là một phần của quá trình hợp nhất nợ hoặc tái cơ cấu.
Quá trình
Một loại hủy nợ thế chấp phổ biến xảy ra trong một đợt bán khống, thỏa hiệp giữa con nợ và người cho vay để tránh bị tịch thu nhà. Trong một cuộc bán ngắn, chủ nhà bán căn nhà và sử dụng tiền để trả nợ thế chấp và chấm dứt hợp đồng với người cho vay. Khi giá nhà giảm, số tiền thu được từ việc bán có thể không đủ để trả hết toàn bộ thế chấp, vì vậy những người cho vay thường đồng ý tha thứ hoặc hủy bỏ khoản nợ còn lại để chấm dứt liên kết với tài khoản.
Thu nhập chịu thuế
Hủy nợ có nghĩa là người cho vay đã bị thua lỗ, có thể được ghi nhận về thuế của người cho vay và dẫn đến thuế thấp hơn. Tuy nhiên, thuế thấp hơn cho người cho vay có nghĩa là thuế cao hơn cho con nợ. IRS coi khoản nợ thế chấp bị hủy là thu nhập mà con nợ nhận được và IRS tính thuế thu nhập đối với khoản nợ bị hủy trong năm thế chấp bị hủy bỏ. Con nợ phải xem xét chi phí gia tăng này khi đưa ra quyết định tài chính.
Giải cứu
Có một cách khác để hủy bỏ thế chấp, được gọi là giải cứu. Điều này không xóa nợ, nhưng nó hủy bỏ nhà bị tịch thu. Con nợ nợ toàn bộ tiền gốc cho người cho vay, nhưng phí thế chấp được trừ vào số tiền nợ, và quá trình cho vay đã kết thúc. Có một số yêu cầu cho một giải cứu. Con nợ phải được tái cấp vốn, và việc giải cứu phải diễn ra không quá ba năm sau khi khoản vay được tạo ra.